Law-lib.com 2025-9-12 19:22:46 國家金融監(jiān)督管理總局
為貫徹落實中央金融工作會議精神，推動信托行業(yè)堅持信托本源，深化改革轉(zhuǎn)型，有效防控風(fēng)險，金融監(jiān)管總局修訂發(fā)布了《信托公司管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負(fù)責(zé)人回答了記者提問。
一、《辦法》公開征求意見情況如何?
答：2025年4月11日至5月11日，《辦法》向社會公開征求意見。金融機構(gòu)、行業(yè)自律組織、專家學(xué)者和社會公眾積極研提意見建議。金融監(jiān)管總局對反饋意見逐條認(rèn)真研究，充分吸收科學(xué)合理的建議，絕大多數(shù)意見已采納或者擬納入配套監(jiān)管制度。比如，加強《辦法》與慈善法、公司法等法律的銜接，在個別條款中增加“法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定”等表述;適當(dāng)精簡《辦法》內(nèi)容，對于銀行保險機構(gòu)公司治理、信托公司業(yè)務(wù)管理等金融監(jiān)管總局現(xiàn)行制度中的已有規(guī)定，《辦法》不再展開重復(fù);結(jié)合信托公司業(yè)務(wù)實踐優(yōu)化業(yè)務(wù)范圍;強化內(nèi)部控制管理要求，優(yōu)化外部審計有關(guān)規(guī)定，增加合作機構(gòu)管理要求;加強固有資產(chǎn)的安全性和流動性要求;優(yōu)化過渡期整改工作安排等。
二、出臺《辦法》的主要背景是什么?
答：原《辦法》制定于2007年，是規(guī)范信托公司功能定位和經(jīng)營管理的基礎(chǔ)性規(guī)章，已實施18年，部分條款難以滿足信托公司風(fēng)險防范、轉(zhuǎn)型發(fā)展和有效監(jiān)管的需要，與資管新規(guī)、信托業(yè)務(wù)三分類通知等近年新出臺制度的銜接也有待加強。2025年1月，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)金融監(jiān)管總局《關(guān)于加強監(jiān)管防范風(fēng)險推動信托業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》，系統(tǒng)謀劃了信托業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)和任務(wù)，《辦法》作為重要配套制度需做好貫徹落實。
綜合上述因素，金融監(jiān)管總局圍繞信托公司“受托人”定位要求，對《辦法》進(jìn)行了全面修訂完善，調(diào)整信托公司業(yè)務(wù)范圍，進(jìn)一步明確信托公司經(jīng)營原則、股東責(zé)任、公司治理、業(yè)務(wù)規(guī)則、監(jiān)管要求、風(fēng)險處置安排等，完善促進(jìn)信托業(yè)強監(jiān)管防風(fēng)險高質(zhì)量發(fā)展的監(jiān)管制度體系。
三、《辦法》的總體結(jié)構(gòu)和主要內(nèi)容是什么?
答：《辦法》共8章75條。主要包括：第一章總則明確立法依據(jù)、功能定位、經(jīng)營原則、信托文化、監(jiān)管安排。第二章機構(gòu)設(shè)立與變更明確信托公司設(shè)立、變更、股東管理等要求。第三章公司治理明確信托公司的公司治理要求。第四章內(nèi)部控制和風(fēng)險管理明確信托公司內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、信息披露、審計等要求。第五章業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營規(guī)則確定信托公司業(yè)務(wù)范圍、禁止事項及業(yè)務(wù)經(jīng)營要求。第六章監(jiān)督管理明確信托公司準(zhǔn)入監(jiān)管、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和分級分類監(jiān)管等安排，提出審慎監(jiān)管、行為監(jiān)管和穿透式監(jiān)管要求，明確問責(zé)措施。第七章風(fēng)險處置與市場退出明確信托公司風(fēng)險處置和市場退出機制。第八章附則明確實施安排和法規(guī)解釋。
四、《辦法》主要修訂內(nèi)容是什么?
答：一是聚焦主責(zé)主業(yè)，堅持信托本源。結(jié)合信托公司業(yè)務(wù)實踐，突出信托主業(yè)，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍。明確立足受托人定位，規(guī)范開展資產(chǎn)服務(wù)信托、資產(chǎn)管理信托和公益慈善信托業(yè)務(wù)。堅持“賣者盡責(zé)，買者自負(fù);賣者失責(zé)，按責(zé)賠償”，打破剛性兌付。二是堅持目標(biāo)導(dǎo)向，強化公司治理。明確信托公司要深化黨建與公司治理有機融合，發(fā)揮治理機制制衡作用。加強股東行為和關(guān)聯(lián)交易管理。建立科學(xué)的內(nèi)部考核機制和激勵約束機制。推行受益人合法利益最大化的價值取向，加強受托文化建設(shè)。三是加強風(fēng)險防控，規(guī)范重點業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。督促信托公司以受托履職合規(guī)性管理和操作風(fēng)險為重點加強全面風(fēng)險管理。明確信托業(yè)務(wù)全過程管理要求。四是強化信托監(jiān)管要求，明確風(fēng)險處置機制。提高信托公司最低注冊資本。強化信托公司資本和撥備管理。加強行為監(jiān)管和穿透監(jiān)管。落實分級分類監(jiān)管要求。提升風(fēng)險處置和市場退出的約束力和操作性。
五、《辦法》對信托公司業(yè)務(wù)范圍有哪些調(diào)整?
答：《辦法》修訂后的業(yè)務(wù)范圍共三項：一是信托業(yè)務(wù)，將原《辦法》中五項信托業(yè)務(wù)調(diào)整為資產(chǎn)服務(wù)信托、資產(chǎn)管理信托和公益慈善信托三項;二是固有資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，在固有負(fù)債項下增加向股東及股東關(guān)聯(lián)方申請流動性借款、定向發(fā)債，明確可以向信托業(yè)保障基金公司申請流動性支持借款，在固有資產(chǎn)項下取消對外提供擔(dān)保業(yè)務(wù);三是其他業(yè)務(wù)，增加“為金融機構(gòu)及其管理的資產(chǎn)管理產(chǎn)品、資產(chǎn)服務(wù)信托、公益慈善信托等提供投資顧問、咨詢、托管及其他技術(shù)服務(wù)”“為資產(chǎn)管理產(chǎn)品提供代理銷售服務(wù)”，將“受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準(zhǔn)的證券承銷業(yè)務(wù)”調(diào)整為“為企業(yè)發(fā)行直接融資工具提供財務(wù)顧問、受托管理人等服務(wù)”。此外，結(jié)合實際取消了與信托公司主業(yè)無關(guān)聯(lián)的、或與現(xiàn)行監(jiān)管政策相沖突的“作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)”“代保管及保管箱業(yè)務(wù)”“辦理居間、咨詢、資信調(diào)查等業(yè)務(wù)”“經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項目融資、公司理財、財務(wù)顧問等業(yè)務(wù)”等4項中間業(yè)務(wù)。《辦法》還明確信托公司開展業(yè)務(wù)涉及其他業(yè)務(wù)主管部門規(guī)定的應(yīng)當(dāng)滿足有關(guān)資質(zhì)要求，比如開展證券承銷、資產(chǎn)證券化服務(wù)信托等業(yè)務(wù)需滿足其他金融管理部門規(guī)定。
六、《辦法》在公司治理方面明確了哪些要求?
答：一是加強權(quán)益保護(hù)。明確信托公司董事會應(yīng)設(shè)立由獨立董事?lián)呜?fù)責(zé)人的“委托人和受益人權(quán)益保護(hù)專門委員會”。二是強化股東行為管理。明確信托公司應(yīng)做好股東定期評估工作，發(fā)現(xiàn)股東及其實際控制人存在違規(guī)行為的，應(yīng)及時采取措施并報告。信托公司未按要求報告的，信托公司員工、外部審計機構(gòu)可以實名向信托公司住所所在地的國家金融監(jiān)督管理總局派出機構(gòu)報告。三是強化關(guān)聯(lián)交易管理。要求信托公司制定關(guān)聯(lián)交易管理制度，準(zhǔn)確識別關(guān)聯(lián)方，實施關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部評估審批，對關(guān)聯(lián)交易資金來源與運用進(jìn)行雙向核查。四是強化薪酬管理。明確信托公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定明確績效薪酬延期支付和追索扣回的觸發(fā)條件、適用范圍、金額、方式等內(nèi)容，提升可操作性。五是做好信托文化建設(shè)。明確信托公司應(yīng)當(dāng)培育和樹立誠實守信、以義取利、穩(wěn)健審慎、守正創(chuàng)新、依法合規(guī)的受托文化。
七、《辦法》從哪些方面促進(jìn)信托公司規(guī)范開展業(yè)務(wù)?
答：一是加強內(nèi)部控制和風(fēng)險管理。督促信托公司以受托履職合規(guī)性管理和操作風(fēng)險為重點加強全面風(fēng)險管理，建立職責(zé)邊界清晰的風(fēng)險治理架構(gòu)，完善凈資本和準(zhǔn)備金管理機制，確保風(fēng)險偏好與風(fēng)險管理能力相匹配。二是加強信托業(yè)務(wù)全流程管理。明確信托文件要求、信托目的合法性、風(fēng)險揭示、銷售推介、信托財產(chǎn)登記、受益權(quán)登記、親自管理、凈值管理、信息保密、報酬費用、失責(zé)賠償、終止清算等系列要求。信托財產(chǎn)登記按照金融監(jiān)管總局和財產(chǎn)登記管理部門相關(guān)安排推進(jìn)。三是強化固有業(yè)務(wù)管理。完善信托公司注冊資本和準(zhǔn)備金監(jiān)管要求，進(jìn)一步細(xì)化信托公司固有資產(chǎn)運用要求，嚴(yán)格限制固有負(fù)債業(yè)務(wù)，明確固有業(yè)務(wù)禁止性行為。四是加強審計監(jiān)督。要求信托公司至少每年進(jìn)行一次外部審計，審計范圍覆蓋信托業(yè)務(wù)、固有資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)、其他業(yè)務(wù)。對符合條件的信托業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)逐項進(jìn)行審計，具體條件在資產(chǎn)管理信托管理制度中明確。
八、《辦法》在信托公司恢復(fù)與處置方面有哪些安排?
答：《辦法》進(jìn)一步提升了恢復(fù)和處置計劃的約束力和操作性，強化股東分紅和股東紅利回?fù)芤�。允許信托公司向股東及股東關(guān)聯(lián)方申請流動性借款、定向發(fā)債，可以向信托業(yè)保障基金公司申請流動性支持借款。強化了央地協(xié)同。
九、《辦法》對存量信托業(yè)務(wù)整改有哪些安排?
答：信托公司應(yīng)對照《辦法》要求，充分識別待整改業(yè)務(wù)，制定整改計劃，鎖定待整改業(yè)務(wù)規(guī)模，明確時間進(jìn)度安排，有序壓降。金融監(jiān)管總局將把整改進(jìn)展情況作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)，督促各信托公司穩(wěn)妥有序整改。對于已納入資管新規(guī)過渡期結(jié)束后個案處理范圍的信托業(yè)務(wù)，按照資管新規(guī)有關(guān)要求及前期已報送的整改計劃繼續(xù)整改。
日期：2025-9-12 19:22:46 | 關(guān)閉 |
Copyright © 1999-2021 法律圖書館
.
.
