國家外匯管理局

國家外匯管理局關于銀行貴金屬業(yè)務匯率敞口外匯管理有關問題的通知

匯發(fā)[2012]8號


國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：

為規(guī)范貴金屬業(yè)務外匯管理，便利銀行為客戶提供貴金屬投資服務，現(xiàn)就銀行貴金屬業(yè)務匯率敞口外匯管理有關問題通知如下：

一、本通知所稱貴金屬業(yè)務匯率敞口是指，銀行在境內辦理以人民幣計價的即期貴金屬（包括但不限于黃金、白銀、鉑金）買賣業(yè)務后，在境外市場平盤貴金屬交易敞口而形成的本外幣錯配的一種匯率敞口。

其中，即期貴金屬買賣業(yè)務包括在上海黃金交易所從事的黃金現(xiàn)貨延期交收業(yè)務，但不包括其他貴金屬的現(xiàn)貨延期交收業(yè)務。

二、銀行對貴金屬業(yè)務匯率敞口進行平盤，應區(qū)分貴金屬的種類，在首次平盤前20個工作日內，由總行（或主報告行）以書面和電子郵件方式向國家外匯管理局備案。備案材料包括：

（一）貴金屬業(yè)務開辦情況；

（二）貴金屬業(yè)務操作規(guī)程；

（三）貴金屬匯率敞口管理制度；

（四）相關監(jiān)管部門頒發(fā)的開辦該種貴金屬業(yè)務的許可文件；

（五）向中國人民銀行備案黃金現(xiàn)貨延期交收業(yè)務的證明文件（申請對黃金延期交收業(yè)務匯率敞口進行平盤時提供）；

（六）國家外匯管理局要求的其他文件。

三、對于備案后的貴金屬業(yè)務匯率敞口，銀行可視同自身結售匯交易進行平盤。

四、銀行通過自身結售匯交易平盤貴金屬業(yè)務匯率敞口，應履行以下統(tǒng)計和報告義務：

（一）在平盤當期的《銀行結售匯統(tǒng)計月（旬）報表》和《銀行結售匯綜合頭寸日報表》進行統(tǒng)計。其中，結匯和售匯在《銀行結售匯統(tǒng)計月報表》的科目歸屬為“240其他投資-銀行自身01”和“440其他投資-銀行自身01”，在《銀行結售匯統(tǒng)計旬報表》的科目歸屬為“200資本與金融項目”和“400資本與金融項目”。

（二）在每季度末15個工作日內，分別通過傳真和電子郵件向國家外匯管理局報送《銀行貴金屬業(yè)務匯率敞口統(tǒng)計報表》（格式見附件）。

五、銀行辦理黃金進出口等實物貴金屬業(yè)務的結售匯和收付匯遵照貨物貿易外匯管理相關規(guī)定執(zhí)行。

六、銀行辦理本通知規(guī)定以外的貴金屬交易品種所涉及的匯率敞口管理，應事前報國家外匯管理局批準。

七、本通知自發(fā)布之日起實施。《國家外匯管理局關于銀行黃金業(yè)務匯率敞口外匯管理有關問題的通知》（匯發(fā)[2007]42號）同時廢止。

國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應即轉發(fā)轄內各中心支局、支局、城市商業(yè)銀行、農村商業(yè)銀行、農村合作金融機構、外資銀行。

執(zhí)行中如遇問題，請與國家外匯管理局國際收支司聯(lián)系。

電話：010-68402295 傳真：010-68402315

電子信箱：yinhangchu@mail.safe.gov.cn

特此通知。

附件：年 季度銀行貴金屬業(yè)務匯率敞口統(tǒng)計報表
http://www.gov.cn/gzdt/2012-03/12/content_2089804.htm


二〇一二年二月二十七日