[ 梅明華（譯 ]——(2004-9-3) / 已閱46743次
職責
原則6：銀行合規(guī)部門的作用應作如下界定：識別、評估及監(jiān)控銀行所面臨的合規(guī)風險，并向高級管理人員及董事會建議或報告上述風險。
26. 合規(guī)部門的責任應包括以下各項（或者是下面所列的大多數(shù)）。如有關職責未規(guī)定由合規(guī)部門履行，則應規(guī)定由其他獨立的部門履行。
合規(guī)部門主動識別和評估與銀行經(jīng)營活動相關的合規(guī)風險，這些經(jīng)營活動包括：與新產(chǎn)品和新業(yè)務開發(fā)相關的銀行業(yè)務，提議建立新業(yè)務或建立新的客戶關系或者導致這種關系的性質(zhì)發(fā)生重大變更等活動；
就適用法律、規(guī)則及標準等向管理人員提出建議，包括及時掌握有關法律、規(guī)則及標準的最新變動情況，并就上述變動情況向管理人員提出相關建議；
為正確實施有關法律、規(guī)則及標準，制定相關規(guī)章制度、流程（procedures）及有關文件（如合規(guī)手冊、內(nèi)部行為守則及行為指引等），并為員工制定書面指引；
在發(fā)現(xiàn)銀行規(guī)章制度及流程存在缺陷時，立即對有關內(nèi)部流程和方針的可行性（appropriateness）進行評估；在必要時，還應對上述流程和方針提出修改建議或方案；
監(jiān)督銀行遵守有關規(guī)章制度的情況，為此，合規(guī)部門可實施定期和全面的合規(guī)風險的評估及測試，定期向高級管理人員（必要時，向董事會或董事委員會）報告；報告應提及以下幾個方面的內(nèi)容：報告期間開展的關于合規(guī)風險的評估和檢查工作，已發(fā)現(xiàn)的違法行為和/或存在的不足，以及所采取的補救措施；報告還應包括向合規(guī)部門人員及其他銀行工作人員提供的培訓方面的信息；
履行特定的法定職責（例如，履行反洗錢職責等）；
就遵守法律、規(guī)則及標準等合規(guī)要求對員工進行教育，并且在銀行員工提出合規(guī)方面的問題時（進行解答），充當聯(lián)絡站（contact point）的角色；以及
與銀行外部的相關組織保持聯(lián)系，這些組織包括監(jiān)管當局、標準制定組織以及外部律師等。
27. 上文已述，并非所有上述列舉的職責均須由合規(guī)部門履行。例如，有些銀行的法律部門（legal function）和合規(guī)部門(compliance function)就是兩個不同的部門；法律部門負責向管理人員提供法律、規(guī)則及標準方面的建議咨詢以及為工作人員制訂相關工作指引等工作，而合規(guī)部門則負責監(jiān)控有關制度和流程的合規(guī)性，并就有關合規(guī)問題向管理人員報告。如果不同部門之間有明確的職能劃分，那么，每個部門的職能劃分必須清晰。如果合適的話，每個部門之間應當建立正式的合作機制和相關信息互通機制。如果合規(guī)部門以外的其他部門（如，內(nèi)部審計部門或自我評估管理控制“management control self assessment”）進行相關檢查（testing），并發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)行為，那么，該測試部門應當及時將上述測試結(jié)果向合規(guī)部門的負責人報告。
28. 合規(guī)部門應根據(jù)合規(guī)管理方案（compliance programme）履行其職責，該方案可規(guī)定合規(guī)部門的行動方案和計劃，如具體制度和流程的實施和復核、合規(guī)檢查以及就合規(guī)問題對銀行工作人員進行教育等。
合規(guī)部門的工作人員
原則7：合規(guī)部門的負責人根據(jù)本文件規(guī)定的原則負責合規(guī)部門的日常管理工作。
29. 該原則要求合規(guī)部門的負責人對合規(guī)部門工作人員的工作進行適當?shù)谋O(jiān)督。
30. 合規(guī)部門的負責人調(diào)離崗位時，銀行應將該情況報告銀行監(jiān)管部門。
原則8：為確保高效地履行合規(guī)管理工作，負責合規(guī)管理職責的工作人員應具備必要的資質(zhì)、工作經(jīng)驗、專業(yè)素質(zhì)和個人素質(zhì)。
31. 工作人員具有較強（appropriate）的專業(yè)素質(zhì)，如能全面理解法律、規(guī)則及標準及其對銀行經(jīng)營的影響。為保證合規(guī)部門工作人員的專業(yè)技能水平，應當對他們進行定期和系統(tǒng)的教育和培訓，使工作人員能及時了解掌握法律、規(guī)則及標準等方面的最新發(fā)展。
32. 工作人員具有較強的個人素質(zhì)（此要求與其他銀行員工是一樣的），主要包括：綜合素質(zhì)、思考能力、中立和獨立判斷的能力、良好的溝通能力、較強的判斷力和靈活性，同時在處理合規(guī)問題上還應具有勇于挑戰(zhàn)組織內(nèi)其他工作人員的能力。
跨境問題
原則9：如果銀行在其他國家或地區(qū)開展業(yè)務，那么，銀行應當通過構建合理的合規(guī)部門，確保在銀行合規(guī)管理的統(tǒng)一框架內(nèi)圓滿解決銀行業(yè)務經(jīng)營所在地的合規(guī)風險問題。
33. 銀行可能通過其當?shù)胤中谢蚋綄贆C構，或在其沒有實體存在（physical presence）的地區(qū)開展全球性的業(yè)務。由于各國或地區(qū)的法律及監(jiān)管要求千差萬別，跨國銀行在建立集團內(nèi)普遍適用的合規(guī)管理組織框架的同時，也應重視協(xié)調(diào)和解決在特定區(qū)域內(nèi)的合規(guī)風險問題。
34. 銀行合規(guī)部門的組織結(jié)構及其職責應與當?shù)氐姆杉氨O(jiān)管要求保持一致。
與銀行內(nèi)部審計的關系
原則10：合規(guī)部門的權限和范圍應根據(jù)內(nèi)部審計部門的審核而定。
35. 合規(guī)風險應被列入內(nèi)部審計部門的風險評估范圍，而審計方案應與風險級別相當。內(nèi)部審計部門考核合規(guī)部門工作時，應檢查（test）合規(guī)部門為保證銀行遵守相關法律、規(guī)則及標準而在銀行內(nèi)部實施的控制合規(guī)風險的措施。
36. 本原則表明，審計部門只有與合規(guī)部門保持獨立，才能保證對合規(guī)部門的工作進行獨立的考核。
與外聘人員的關系
原則11：有些特定的工作可能需要聘請外聘人員辦理，合規(guī)部門的負責人（該負責人應當為銀行職員）應對此外聘行為進行適當?shù)谋O(jiān)控。
37. 合規(guī)風險的管理應屬于銀行風險管理行為的核心。合規(guī)部門的某些特定工作（如合規(guī)考核和監(jiān)督等）可能需由外聘人員完成，但是，該外聘行為應受合規(guī)部門負責人的監(jiān)督管理。
38. 不管合規(guī)部門的工作在多大程度上由外聘人員承擔，董事會和高級管理人員仍應對銀行遵守相關法律、規(guī)則和標準的合規(guī)情況負責。
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